宜春職業技術學院2021年度部門決算
目 錄
第一部分 宜春職業技術學院部門概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 宜春職業技術學院概況
一、部門主要職能
宜春職業技術學院為宜春市乃至全省全國培養與我國社會主義建設相適應的德、智、體、美、勞全面發展，具有較扎實的科學文化素質和從事相關職業的人文知識、專業知識，具有健康的身體素質和心理素質，具有專業技能、鉆研精神和創業能力的在生產和服務第一線的高素質的勞動者和實用人才。根據宜春市發展規劃及工作要點，制定學校發展目標及工作計劃，并組織實施；擔負著全市食用菌栽培技術的普及和推廣，為宜春市食用菌栽培技術提供技術指導和服務；負責學校學生的思想政治教育和日常管理工作；負責學校教職工的工作安排，做好考勤與考核工作；負責學校部門經費的統籌使用；負責學校資產管理和安全工作；負責學校招生工作、繼續教育工作、內涵建設等工作；堅持社會主義的辦學方向，全面貫徹國家的教育方針，實施幼兒教育、小學義務教育，促進基礎教育發展，承擔學校周邊地區市民子女學前、九年義務小學階段教育任務。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共2個，包括：宜春職業技術學院本級和宜春職業技術學院附屬小學。
本單位2021年年末實有人數1279人，其中在職人員657人，離休人員3人，退休人員332人；年末其他人員287人，年未學生人數20221人。
第二部分 2021年度部門決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2021年度收入總計41937.22萬元，其中年初結轉和結余7649.06萬元，較2020年增加3330.46萬元，增長8.63%；本年收入合計34288.17萬元，較2020年減少1695.82萬元，下降4.71%，主要原因是：年末部分未完工項目經費暫時收回財政。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入22583.31萬元，占65.86%；事業收入11602.67萬元，占33.84%；經營收入0萬元，占0%；其他收入102.19萬元，占0.3%。
二、支出決算情況說明
本部門2021年度支出總計41671.83萬元，其中本年支出合計41671.83萬元，較2020年增加10714.13萬元，增長34.61%，主要原因是：新校區搬遷采購大量的教學設施設備，繼續加大職業教育投入；年末結轉和結余265.4萬元，較2020年減少7383.66萬元，下降96.53%，主要原因是：財政政策調整,零基預算,年末財政撥款收入未使用完的結余暫時收回。
本年支出的具體構成為：基本支出19862.06萬元，占47.66%；項目支出21809.76萬元，占52.34%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2021年度財政撥款本年支出年初預算數為20463.41萬元，決算數為29778.36萬元，完成年初預算的145.52%。其中：
（一）一般公共服務支出年初預算數為0萬元，決算數為 1.32萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：追加專項撥款經費。
（二）國防支出年初預算數為0萬元，決算數為10.4萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：追加專項撥款經費。
（三）教育支出年初預算數為20330.63萬元，決算數為29308.57萬元，完成年初預算的144.16%，主要原因是：年中追加職業教育專項資金及職業教育專項提升。
（四）社會保障和就業支出年初預算數為97.73萬元，決算數為263.69萬元，完成年初預算的269.81%，主要原因是：下達就業補助資金。
（五）衛生健康支出年初預算數為0萬元，決算數為159.33萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：追加專項撥款經費。
（六）住房保障支出年初預算數為35.05萬元，決算數為35.05萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格按預算執行。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2021年度一般公共預算財政撥款基本支出12759.58萬元，其中：
（一）工資福利支出11302.5萬元，較2020年減少1344.2 萬元，下降10.63%，主要原因是：政府性獎勵使用事業收入發放。
（二）商品和服務支出587.88萬元，較2020年減少120.24萬元，減少16.98%，主要原因是：附屬小學教學維修維護費、材料費較上年有所下降。
（三）對個人和家庭補助支出869.2萬元，較2020年增加48.34萬元，增長5.89%，主要原因是：用一般公共預算財政撥款資金安排去世人員撫恤金較上年有所增長。
（四）資本性支出0萬元，較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：無資本性支出。
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為111.84萬元，決算數為28.67萬元，完成預算的25.64%，決算數較2020年減少44.34萬元，下降60.73%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預算數為40萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是疫情期間無法出國培訓學習。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：疫情期間無法出國培訓學習。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：疫情期間無法出國培訓學習。
（二）公務接待費支出年初預算數為56.24萬元，決算數為15.57萬元，完成預算的27.68%，決算數較2020年增加2.03萬元，增長14.99%，主要原因是加強與其他企業單位聯系, 加強校企合作,擴大高職教育影響力。決算數較年初預算數減少的主要原因是：嚴格執行八項規定。全年國內公務接待165批，累計接待1396人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：聘請專家學者培訓、鄉村振興計劃進一步推進。
（三）公務用車購置及運行維護費支出13.1萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的100%，決算數較2020年減少49.98萬元，下降100%，主要原因是現用公車足夠維持學校運轉，無需采購，全年購置公務用車0 輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：無變化，未采購公車。公務用車運行維護費支出年初預算數為15.60萬元，決算數為13.1萬元，完成預算的83.98%，決算數較2020年增加2.62萬元，增長25%，主要原因是新校區搬遷后跨校區辦公導致公車運行維護費增加，年末公務用車保有6輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：無變動。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，故無機關運行經費支出。
七、政府采購支出情況說明
本部門2021年度政府采購支出總額16918.50萬元，其中：政府采購貨物支出15678.13萬元、政府采購工程支出16.75萬元、政府采購服務支出1223.62萬元。授予中小企業合同金額 15962.55萬元，占政府采購支出總額的94.36%，其中：授予小微企業合同金額10872.92萬元，占政府采購支出總額的64.27%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額99.98%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的22.08%。
八、國有資產占用情況說明。
截止2021年12月31日，本部門（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是一般公務用車。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對2021年度項目支出所有二級項目17個全面開展績效自評，共涉及資金14115.14萬元，占項目支出總額的100%。
組織對“后勤物業管理”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出883.5萬元。其中，對年初預算項目沒有委托第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，該項目資金完成情況較好，政策落實到位，資金撥付及時，學生及家長滿意度高。
組織對“宜春職業技術學院本級”、“宜春職業技術學院附屬小學”等2個單位開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預算支出29778.36萬元。其中，對“宜春職業技術學院本級” 、“宜春職業技術學院附屬小學”整體支出沒有委托第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，我部門整體績效目標編制完整合理，特別是專項資金績效目標完整合理、且明確量化，覆蓋率能達到財政年度要求。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
我部門今年在市級部門決算中反映“2021年第五批新增一般債券宜春職業技術學院新校區搬遷購置”、“辦公設備”、“職業技術學院用于新校區建設”、“高中職學生國家獎助學金各級補助”、“ 國家生源地信用助學貸款財政貼息及風險補償金”、“ 后勤物業管理費”、“ 教體新區新校區建設資金”、“ 教學設備”、“人才引進”、“省級生均獎補”、“校安經費”、“校區搬遷服務費”、“醫療藥品”、“招生宣傳廣告、印刷服務”、“中職免學費補助資金中央、省、市級資金”、“宜春職業技術學院附屬小學校安經費”、“宜春職業技術學院附屬小學校園足球”項目績效自評結果。
項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，“國家生源地信用助學貸款財政貼息及風險補償金”項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為110萬元，詳見附表。
項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，“后勤物業管理費”項目績效自評得分為97分。項目全年預算數為883.5萬元，詳見附表。
（三）部門評價項目績效評價情況。
我單位組織對“職院本級后勤物業管理費”項目開展績效評價。從評價情況來看，項目立項符合我市財政工作發展要求，績效目標指標設置合理，目標明確，項目資金到位及時，支出合規合理，年初設定的各項工作目標和績效指標完成情況較好，項目實現預期目標，取得較好的效益。
宜春職業技術學院后勤物業管理費項目績效評價報告
一、基本情況
（一）項目概況。
加強物業管理，提升校園環境，物業管理服務范圍包括：
（1）零星維修，機電設施設備運行管理，校園保潔，綠化養護。
（2）學生宿舍管理，會場與會務管理，校園安全管理，公共樓宇管理，課室管理。
（3）簡單疏通排水管道，設備設施如電梯系統、空調系統、安防監控系統、消防系統、熱水系統等系統的維護保養的監督和管理。
（4）項目計劃投資總金額883.5萬元，2021年實際使用621.18萬元。
（二）項目績效目標。包括總體目標和階段性目標。
1、總體目標：物業進駐對我校各項服務進行了社會化的改革，讓學校綠化養護，環境衛生，秩序維護等制度化、專業化。
2、階段性目標：物業合同一年一簽，第一年合同期滿后，學校根據自身情況和中標人合同履行情況選擇是否續簽。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。
1、績效評價目的
根據本項目設定的預期目標，選擇合適的評價指標和標準，運用科學的評價方法，對本項目使用全過程及其支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀公正的綜合評價，以衡量項目資金的使用績效，分析檢驗支出項目是否達到預期目標。同時，我校在進行此次部門評價后及時總結經驗，分析存在問題，進一步改進和加強資金管理，提高財政資金的使用效益。
本次部門績效評價目的在于了解學校后勤物業管理費項目經費的申請撥付及使用情況。了解此項目績效目標實現情況，發現項目經費使用及管理中存在的不足和問題，并提出有針對性的建議和改進措施。
2、績效評價對象和范圍
本次部門績效評價根據學校工作實際，優先選取重點項目的原則，選取后勤物業管理費項目作為代表進行績效評價。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等。
1、績效評價原則
科學規范、公正公開、分級分類、績效相關
2、評價指標體系
根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神，結合本項目實際確定了本次績效評價指標的整體框架，包括了決策、過程、產出和效益四部分。其中決策和過程60分，過程和產出40分。（具體指標體系見附件1）
項目決策用于考核立項依據充分性、資金落實及管理層次。項目過程分為業務管理和財務管理用地考核管理制度、財務管理和項目管理等方面。
項目產出主要從產出數量、產出質量、產出時效及產出成本方面來進行評價。
項目效果分為經濟效益、社會效益、環境效益、可持續影響及服務對象滿意對方面來進行考核。
3、評價方法
此次我校在部門評價過程中采用的評價方法主要包括比較法、統計計算法等。
比較法，是通過對績效目標與實際實施效果的對比，綜合分析績效目標實現程度。
統計計算法是采用各種專業指標的計算方法，特別是要設計出符合項目特征的指標，來進行統計分析。
（三）績效評價工作過程。
根據宜財績【2022】2號文《宜春市財政局關于市級部門開展單位自評及部門評價工作的通知》，為了配合財政的加強財政資金管理的目的，切實提高資金使用效益，我?？冃гu價小組成員經過綜合考量，慎重選取了后勤物業管理費項目為代表進行部門績效評價。
1、加強學習
組織績效評價小組成員開會，學習相關文件精神，學習財政局下發的各種學習資料，特別是與往來相比一些新的要求，同時要求全體人員要加強自律意識，對填報的相關數據、佐證材料的真實性、準確性負責，同時要求物業公司進行全面配合。
2、組織分工
此次評價由分管財務副校長任組長，具體工作由財務處、后勤產業處、物業公司、資產處等部門負責。
部門績效評價指標體系內容較多，涉及面較廣，指標體系具有特殊性，在設計指標框架時充分考慮了理論與實踐的結合性，科學合理的制定出指標體系，合理、公平績效評價。
3、全面運用
我校在全面完成2021年度的部門績效評價工作后，及時整理、歸納、分析、反饋績效評價結果，并將其作為改進預算管理和以后年度預算安排的重要依據。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
對本項目綜合評價情況較好，通過制定相應的指標體系進行綜合評價，具體從項目決策、項目過程、項目產出、項目效益四個方面進行評價，進過認真細致專業的考核后得出評價總分97分，評價等次為優秀。（相關評分表見附件2）
（一）項目決策情況
1、項目立項
立項依據充分，立項程序規范，項目資金按上級相關部門要求，納入政府采購資金，公開招投標，各項手續齊備。不扣分得10分
2、績效目標
績效目標合理，符合學校發展過程中的實際需求，績效指標明晰，不扣分得5分。
3、資金投入
此項目關系到學校全體師生員工的工作、生活環境，利用現代化管理手段來為大家做好后勤服務保障工作，預算編制科學強，性資金分配合理，不扣分得5分。
（二）項目過程情況
1、資金管理
此項目財政資金撥付及時，根據政府采購合同，一月一付，資金到位率100%，預算執行率均達70.31%，不達要求扣1分。資金使用依法依規，所有開支均符合部門預算批復的用途。不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，不存在違反財經紀律，被有關部門約談的情況，也不存在違反財經紀律，被公開通報批評的情況。得9分。
2、組織實施
2021年重新制度了《宜春職業技術學院財務管理辦法（試行）》，資金的撥付有完整的審批過程和手續。重大開支均上黨委會討論決議，管理制度健全性，制度執行有效性方面均不扣分，得10分。
（三）項目產出情況
1、產出數量
本項目分別從物業管理面積、物業服務人員、物業服務合同來進行指標的量化工作，合同面積為1497畝，要求物業從來人員不低于200人，簽定物業服務合同一份，此三項量化指標均符合實際，不扣分，得6分。
2、產出質量
符合合同規定內各項物業服務規范性、有效投訴及時處理率，消防設備檢測率達100%，維修申報處理率達100%，報修項目的及時處理率達到100%，小修項目不超過1小時組織有效維修，不扣分，得8分。
3、產出時效
建立設備維修記錄臺賬，并在制度規定時間內完成維修任務，不扣分，得6分。
4、產出成本
根據以往的物業服務管理經驗及測算，由于涉及到新校區的搬遷，新校區的面積增大等原因，物業經費有年提高，但經費控制方面，學校做得較好，項目經費控制在預算經費內，未超預算支出，不扣分，得6分。
（四）項目效益情況
1、經濟效益
通過專業的物業管理服務，對水電等能源進行規范管理，完成了全年節能減排任務，同時規范的服務也使校園環境更加優美，吸引更多學生對學校的認可，渴望來校就讀，從而保證非稅收入穩定。不扣分得10分。
2、社會效益
在學校進行創建平安校園、文明校園等方面，物業服務起到了很重要的作用，特別是在進行及時垃圾清運，垃圾分類，保持干凈整潔校園環境方面，起到了積極作用。不扣分得6分。
3、環境效益
物業服務范圍其中一項是對綠化養護并協助監管，保持良好的生活學習環境起到良好作用。草坪養護標準草種生長旺盛，草坪整齊雅觀，四季常綠。不扣分得6分。
4、可持續影響
由于合同每年一簽字，每年學?？梢砸罁飿I服務合同中所列明的考核指標進行綜合考量，不斷完善物業服務管理，對物業管理的服務內容及要求不斷完善，使其綜合服務保障提質增效每年遞增。不扣分，得5分。
5、滿意度
通過發放問卷調查及隨機調查訪談的方式，教職工及社會公眾對物業服務的滿意度，滿意度達90%以上，不扣分，得5分。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況。
1、項目立項
評價立項依據是否充分，立項程序是否規范。
2、績效目標
績效目標是否合理，是否符合學校發展過程中的實際需求，績效指標是否明晰。
3、資金投入
此評價指標考核項目預算編制是否具有科學性，資金分配是否合理。
（二）項目過程情況
1、資金管理
考核在項目財政資金撥付方面是否及時，資金是否到位及時，本年度預算完成數與預算數的比較，反映和評價部門預算的執行情況。
資金使用合規性，是指部門使用預算資金是否符合相關的預算財務管理制度的規定，反映和評價部門預算資金的規范運行情況。主要通過是否符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關部門資金管理辦法的規定，資金的撥付是否有完整的審批過程和手續，項目的重大開支是否經過評估論證，是否符合部門預算批復的用途，是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況及其他是否存在違反財經紀律方面進行評價。
2、組織實施
此指標主要規范財務行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門預算管理制度對完成主要職責或促進事業發展的保障情況。主要是在是否已制定或具有預算資金管理辦法、內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度，相關管理制度是否合法、合規，相關管理制度是否得到有效執行方面進行評價。
（三）項目產出情況
1、產出數量
根據部門履職具體產出數量及實際情況具體設置評分細則和標準。根據此項目特征，主要針對的是后勤服務方面的數量指標。物業服務合同約定的服務面積，最少從從業人員，物業服務合同期限等方面來評價。
2、產出質量
根據部門履職具體產出質量及實際情況具體設置評分細則和標準。要反映出物業服務的質量情況，在設計指標時需要設計涉及師生安全，反映問題更集中的點來進行，如物業服務規范性、師生有效投訴率 、消防設備檢測率 維修申報處理率，這幾個評價指標都和師生在校生活息息相關，也更易將質量進行量化考核。
3、產出時效
設備維修及時率，此指標根據項目實際情況，通過物業公司建立設備維修記錄臺賬，并在制度規定時間內完成維修任務。
4、產出成本
經費支出情況往往是學校最為關心的問題，如何將有限的資金發揮出最大的價值，是本指標考核的關鍵。通過對部門本年度實際支出的項目經費總額與預算安排的項目總額的比率，反映和評價部門對項目運轉成本的實際控制程度。
（四）項目效益情況
1、經濟效益
通過物業服務可以在節能減排、校園環境優化等方面突出實效，繼而在節水、節電方面以及吸引更多學子對我校的高度認可做出反應，降低水電使用比率，減少資金支出，實現非稅收入穩定來達到提高經濟效益的目的。故設計完成節能減排任務及實現非稅收入指標。
2、社會效益
物業服務工作也是學校的一項重要工作，在學校進行創建平安校園、文明校園等方面，物業服務起到了很重要的作用，此指標可作為社會效益方面的指標進行評價，考核此項目在類似活動中的所起作用的分量及突出事件。
3、環境效益
物業服務范圍其中一項是對綠化養護并協助監管，保持良好的生活學習環境起到良好作用。草坪養護標準草種生長旺盛，草坪整齊雅觀，四季常綠，覆蓋率達100%，雜草率低于5%，無坑洼積水。
4、可持續影響
由于合同每年一簽字，每年學?？梢砸罁飿I服務合同中所列明的考核指標進行綜合考量，不斷完善物業服務管理，對物業管理的服務內容及要求不斷完善，使其綜合服務保障提質增效每年遞增。
5、滿意度
通過問卷調查了解社會公眾在部門履職效果，解決師生的熱點問題等方面的滿意度，反映和評價部門支出所帶來的社會效益
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經驗及做法
1、成立了評價小組，前期已做好了大量的準備工作，踐行綠色辦公理念，提高能源利用率，減少經費支出。
2、建立配套物業管理制度。為了更好的服務廣大師生，要求物業公司制定了詳細的物業管理制度，同時在與物業公司簽定的服務合同里詳細標明了各項考核指標，如保安人數配置最少量為55人，工程部維修人員配置最少量為16人，并在服務范圍、服務要求方面作了詳盡的量化考核指標。
（二）存在的問題及原因分析
1、在績效評價指標的設定上，還不夠具體細化，特別是社會效益指標操作起來不是特別明確。
2、抽查問卷數量較少，采取隨時訪問的方式進行，范圍較窄，量較少。
六、有關建議
（一）建議在申請項目預算時項目資金績效目標更加明確、具體、細化。
（二）進一步完善評價指標體系、健全項目管理制度。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款收入：反映財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。
（二）事業收入：指事業單位按照省物價部門和財政部門批準的收費許可證收取的繳入財政專戶的行政事業性收費。
（三）其他收入：指除“財政撥款收入”、“財政專戶資金”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“ 政府性基金收入”、“用事業基金彌補收支差額”等以外的各項收入。
二、支出科目
（一）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
（二）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
（三）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
（四）社會保障和就業支出-事業單位離退休：反映未實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休支出。
（五）上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。
（六）“三公”經費：因公出國（境）費用反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間的交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車購置反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）
三、部門涉及的專業名詞
（一）教育支出：指宜春職業技術學院用于教育教學方面支出。
（二）科學技術支出：指宜春職業技術學院用于科學研究技術提升支出。
（三）衛生健康支出：指宜春職業技術學院用于農村醫學培養方面支出。
